{"id":1988,"date":"2023-09-08T20:47:04","date_gmt":"2023-09-08T20:47:04","guid":{"rendered":"https:\/\/insurance-supermarket.ca\/blog\/votre-assurance-vie-est-elle-imposable-au-canada\/"},"modified":"2023-09-16T18:28:36","modified_gmt":"2023-09-16T18:28:36","slug":"votre-assurance-vie-est-elle-imposable-au-canada","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/insurance-supermarket.ca\/fr\/blog\/votre-assurance-vie-est-elle-imposable-au-canada\/","title":{"rendered":"Votre assurance-vie est-elle imposable au Canada ?"},"content":{"rendered":"

L'assurance vie offre une protection financi\u00e8re \u00e0 vos proches en cas de d\u00e9c\u00e8s. C'est un outil essentiel pour assurer l'avenir de votre famille et lui fournir les fonds n\u00e9cessaires pour couvrir les d\u00e9penses, telles que les hypoth\u00e8ques, les dettes et les frais de subsistance quotidiens. Mais l'assurance-vie est-elle imposable au Canada ?<\/b><\/p>\n

Dans cet article, nous r\u00e9pondrons \u00e0 cette question. Entrons dans le vif du sujet et examinons comment l'assurance-vie est trait\u00e9e en vertu des lois fiscales canadiennes.<\/b><\/p>\n

\"Couple<\/p>\n\n

Comprendre le statut fiscal des prestations d'assurance-vie<\/b><\/h2>\n

Au Canada, la r\u00e8gle g\u00e9n\u00e9rale veut que le capital-d\u00e9c\u00e8s vers\u00e9 par une police d'assurance-vie soit libre d'imp\u00f4t<\/a>. Cela signifie que l'argent re\u00e7u par les b\u00e9n\u00e9ficiaires n'est pas soumis \u00e0 l'imp\u00f4t sur le revenu. Qu'il s'agisse d'une police d'assurance vie temporaire<\/a> ou d'une police d'assurance vie permanente<\/a>, le capital d\u00e9c\u00e8s reste exon\u00e9r\u00e9 d'imp\u00f4t.<\/p>\n

Cette exon\u00e9ration d'imp\u00f4t s'applique aussi bien aux polices d'assurance-vie individuelles qu'aux polices d'assurance-vie collectives<\/a> (assurance-vie fournie par l'employeur).<\/p>\n

Exceptions aux prestations d'assurance-vie exon\u00e9r\u00e9es d'imp\u00f4t<\/b><\/h2>\n

Bien que votre capital d\u00e9c\u00e8s soit g\u00e9n\u00e9ralement exon\u00e9r\u00e9 d'imp\u00f4t, il existe quelques exceptions et consid\u00e9rations dont vous devez tenir compte. Examinons ces sc\u00e9narios :<\/p>\n

    \n
  1. Droits de succession : <\/b>Si vous d\u00e9signez votre succession comme b\u00e9n\u00e9ficiaire de la police d'assurance-vie, le capital-d\u00e9c\u00e8s fait partie de votre succession aux fins de l'imp\u00f4t. Dans ce cas, l'argent re\u00e7u peut \u00eatre soumis \u00e0 l'imp\u00f4t sur les successions, en fonction de la taille de votre succession.<\/li>\n
  2. Revenus d'investissement accumul\u00e9s<\/b><\/a>: Si votre police d'assurance-vie comporte un \u00e9l\u00e9ment d'investissement, comme une valeur de rachat ou une police li\u00e9e \u00e0 un investissement, tout revenu d'investissement accumul\u00e9 peut \u00eatre soumis \u00e0 l'imp\u00f4t. En revanche, le capital-d\u00e9c\u00e8s du contrat reste exon\u00e9r\u00e9 d'imp\u00f4t.<\/li>\n
  3. Cession du contrat <\/b>: Si vous c\u00e9dez votre police d'assurance-vie \u00e0 une autre personne ou entit\u00e9, tout produit re\u00e7u peut \u00eatre soumis \u00e0 l'imp\u00f4t. Il est important de consulter un fiscaliste pour comprendre les cons\u00e9quences fiscales de la cession d'un contrat.<\/li>\n
  4. R\u00e9gimes non qualifi\u00e9s<\/b> : Certaines polices d'assurance-vie, appel\u00e9es \"plans non qualifi\u00e9s\", sont soumises \u00e0 des r\u00e8gles fiscales sp\u00e9cifiques. Ces contrats sont g\u00e9n\u00e9ralement con\u00e7us pour des personnes fortun\u00e9es et comportent des dispositions fiscales particuli\u00e8res. Si vous poss\u00e9dez une police d'assurance-vie non qualifi\u00e9e, il est essentiel de consulter un conseiller fiscal pour comprendre les implications fiscales.<\/li>\n<\/ol>\n

    \"Couple<\/p>\n

    Autres consid\u00e9rations sur l'assurance-vie et les imp\u00f4ts<\/b><\/h2>\n

    Nous avons abord\u00e9 les cas exceptionnels dans lesquels votre assurance-vie peut \u00eatre soumise \u00e0 l'imp\u00f4t. Cela dit, il y a encore quelques points \u00e0 conna\u00eetre sur les formes indirectes d'imposition :<\/p>\n

    1. Remplacement du revenu :<\/b><\/h3>\n

    Si vous avez souscrit un contrat d'assurance-vie li\u00e9 \u00e0 des placements et que les placements de ce contrat g\u00e9n\u00e8rent des plus-values, ces plus-values peuvent \u00eatre soumises \u00e0 l'imp\u00f4t sur les plus-values. Toutefois, n'oubliez pas que le capital-d\u00e9c\u00e8s de la police reste exon\u00e9r\u00e9 d'imp\u00f4t.<\/p>\n

    2. Imp\u00f4t sur les plus-values :<\/b><\/h3>\n

    If you have an investment-linked life insurance policy and the investments within the policy generate capital gains, those gains may be subject to capital gains tax. However, keep in mind that the death benefit portion of the policy remains tax-free.<\/p>\n